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个税代缴公司权威发布_有公司给我偷偷申报了个税(2024年12月精准访谈)

内容来源：小天才网络所属栏目：观点更新日期：2024-12-01

个税代缴公司

临时工工资？看合同！很多公司都会临时雇佣一些人来提供特定的服务，比如咨询服务、技术服务，或者是为了促成业务合作需要居间人。这些服务都需要支付一定的费用给个人。然而，很多财务人员搞不清楚：临时工的工资到底是按“工资”扣个税，还是按“劳务报酬”扣个税？针对这个问题，税务局也有明确的回复：如果临时工与单位存在雇佣关系，那就按照工资薪金所得申报纳税；如果不存在雇佣关系，那就按照劳务报酬所得申报纳税。听起来很简单，但在实际操作中，很多人还是一头雾水：那我公司和这个临时工到底是不是雇佣关系呢？其实，关键在于你和这个临时工是怎么约定的，怎么签订合同的。劳动合同 vs 劳务合同 𐟓 如果你和临时工签订的是劳动合同，那就是劳动关系。按月正常发放工资的，选择“是否雇员”为“是”，填写正常工资薪金报表。企业应该按照“工资薪金”给临时工发放报酬，并按照“工资薪金”代扣代缴个税。同时，还需要帮临时工代扣代缴社保。 “工资薪金”个税执行7级超额累进税率，扣除数为5000元。支付员工的工资可以造工资表发放，不需要员工为单位提供发票。如果你和临时工签订的是劳务合同，那就是劳务关系。不按月发放工资或者没有签订劳动合同的，选择“是否雇员”为“否”，填写劳务报酬报表。企业应该按照“劳务报酬”代扣代缴个税，接受劳务的企业不需要为提供劳务的人提供社保。劳务报酬个税的税率为20%-40%。企业支付劳务费不可以造工资表抵扣成本，需要个人提供发票入账。不过，个人提供劳务不超过500元的情况下，企业可以使用内部凭证作为税前扣除凭证。小结 𐟓 所以，关键还是要看你和临时工是怎么约定的，怎么签订合同的。如果是劳动合同，就按照工资薪金处理；如果是劳务合同，就按照劳务报酬处理。这样一来，就不会再搞混了！

落户申请常见问题解答，避免踩坑指南！很多朋友在填写落户申请时，都会遇到各种问题。为了帮助大家顺利完成申请，我整理了23个常见的落户申请问题，供大家参考。如果你也遇到了以下问题，欢迎留言讨论！𐟌Ÿ𐟑 教育经历填写问题如果你的教育经历中有多段，是按照真实情况填写，还是根据证书来写？工作经历填写问题工作经历是根据社保记录填写，还是根据个税记录填写？工作经历中的空缺如果工作经历中有空缺，是按照实际填写，还是写“待业”？教育经历与工作经历重复如果教育经历和工作经历有重复，是按照真实情况填写，还是隔开填写？外地工作经历外地的工作经历是按照真实情况填写，还是根据记忆来写？缺少离职证明如果外地工作经历中缺少离职证明，是按照真实情况填写，还是不填？工作经历中的离职证明如果工作经历中上一份工作缺少离职证明，是按照真实情况填写，还是不填？记不清的工作经历如果工作经历中早年的经历记不清了，是随便填，还是写“待业”？公司未缴纳社保如果工作经历中公司未缴纳社保，是按照真实情况填写，还是写“待业”？派遣经历如果工作经历中有派遣经历，是按照真实情况填写，还是写派遣公司？代缴社保如果工作经历中有代缴社保的情况，是按照真实情况填写，还是写代缴公司？多段个税申报记录如果工作经历中同时存在两段个税申报记录，是填写哪家公司？多段社保缴纳记录如果工作经历中同时存在两段社保缴纳记录，是填写哪家公司？

公转私合法操作指南：财务人员必看！各位财务朋友们，是不是经常被老板问到“如何合法安全地把公司的钱转到个人账户？”？今天我就来给大家分享一些从财务专业角度出发的公转私合规操作方法。发放工资薪金 𐟏氟’𜊩斥…ˆ，最基础的操作就是发放工资薪金。每个月，我们公司都会通过公司账户准时把工资打到每位员工的银行卡上，并且预先扣除应缴的个人所得税。作为雇主，我们有代扣代缴个税的责任，税率根据收入水平在3%到45%之间浮动。员工差旅费报销 𐟚—𐟒𜊥‘˜工出差回来后，只要提交合规的报销单据，公司就会据实报销，多余部分退还，不足则补足。所有这些操作都是通过公司账户直接转账到员工个人账户的。值得一提的是，合规的差旅费津贴是免征个人所得税的。支付劳务报酬 𐟑袀𐟒𜰟’𘊥𝓦ˆ‘们需要聘请自由职业者提供劳务时，支付劳务报酬也需通过公司账户转账，并预扣预缴个人所得税。确保获取正规发票，以便税前扣除。此外，如果个人办理了临时税务登记，且月收入不超过15万元，还可享受增值税免征优惠。向自然人采购 𐟛’𐟒𘊦— 论是购买商品还是租赁场地，向自然人采购物品或服务时，同样要索取发票，这是公司税前扣除的必要条件。归还个人借款 𐟒𘰟”„ 如果股东或其他人曾向公司出借资金，还款时若涉及利息收入，需代扣代缴20%的个人所得税，并保留相关发票作为凭证。同时，长期未归还的借款可能引起税务部门的关注，务必谨慎处理。支付赔偿金 𐟏†𐟒𘊦— 论是合同违约还是法院判决，向个人支付赔偿金时，赔偿金额也应通过公司账户转账。请注意，若赔偿金属于价外费用，需并入销售收入一并计税。分配利润给股东 𐟓ˆ𐟒𘊥…쥏𘥐‘股东分配利润时，别忘了代扣代缴20%的“股息、红利所得”个人所得税。对于个人独资企业的利润分配，老板在将税后利润转入个人账户前，需按照5%至35%的税率缴纳个人所得税。银行监控大额交易 𐟚谟’𘊦œ€后要提醒的是，银行对大额支付和转账交易行为实施严格监控。以下公转私交易情形可能被视为可疑交易：当日单笔或累计交易人民币5万元及以上，且每月累计不超过20万元；对公账户当天累计或单笔交易超过200万元；长期未使用的账户突然发生大额流水交易；公司与个人财产混同，如个人消费计入公司报销；公司经营状况与日常收支不符。希望这些小贴士能帮到大家，合法合规地进行公转私操作！𐟘Š

灵活用工平台如何赚钱？灵活用工这个概念在16/17年的时候才开始浮出水面，到了19/20年，这个行业就如同一颗冉冉升起的新星，发展速度之快让人惊叹。今天我们来聊聊这个新兴的灵活用工平台到底是怎么赚钱的。什么是灵活用工？𐟤” 灵活用工本质上是一种税务筹划的方式，企业的税务筹划目标很明确——节税。灵活用工的构成主要有三个部分：用工企业：这些企业通常需要短期、兼职或者其他形式的用工人员。结算公司：这些公司通常在税源地落户，通过异地纳税、委托代征、核定征收等方式，依托地方税务政策来运作。自由职业者：这些人服务于用工企业，但通过结算公司获取报酬。灵活用工结算平台如何赚钱？𐟒𐊊企业通过结算平台进行结算时，需要额外支付6-8%的综合税费和服务费。而平台本身的成本除了正常的人力支出外，主要在于开具6%增值税发票的费用以及代扣代缴个税的支出。首先，结算平台向企业开具6%的增值税发票后，需要缴纳6%的增值税以及0.72%的各种附加税。在不考虑抵扣自身成本的前提下，税费成本为6.72%。一般来说，增值税中央和地方的留存比例为50:50，而地方税务出具相应的税收优惠政策后，地方留存税费返还比例可达50~90%。以比较常见的70%计算，结算平台的实际开票成本可以做到4.62%。需要注意的是，一般税收洼地的返还政策会在70%左右，部分税源地会给出更高的返税政策来吸引招商入驻，当然也会在税收优惠期结束后作出调整。总结𐟓 灵活用工平台通过为企业提供结算服务，收取一定的服务费和税费。而平台的实际成本主要在于开具增值税发票的费用以及代扣代缴个税的支出。由于地方税务政策的不同，平台的实际开票成本也会有所不同。总的来说，灵活用工平台通过提供专业的税务筹划服务，为企业节省税务支出，同时也为自己创造了一定的收益。

其实现在最稳定的只剩下公鸡斤群体了吧？哪怕是第三方代缴公司的，也容易过！！！即使征信有瑕疵，大花猫也给过？？！最近，有家米行更疯狂！！！又又降低利率，降到了3.15%了。啥意思？也就是说有代发工资，有个税或者公鸡斤，基数4000以上。比如30个，月给才700左右！！！你有公鸡斤吗？基数是多少呢？#负债# #公积金# #事业单位#

#越南公司注册# 越南公司是否只能招聘越南本地员工? ——越南公司可以招聘外国人当员工，工资是越南公司支付的，越南公司需要在越南给这个员工交社保，个税是越南公司代扣代缴的

公转私避税技巧，老板必看！𐟒ኤ𝠤𛬥…쥏𘧚„年营收真的只有这么低吗？还是说你们的财务不会合理规避税务？𐟤” 𐟚€ 公转私合理化技巧大揭秘！老板们必看！𐟘Ž 𐟎‰ 年底分红税负高？可以优先选择每月给老板发工资，比如1.1万/月（免税，包含5000+专项扣除+社保），1.4万/月（年收入16.8万，个税1080），或者1.4万/月 + 14.4万年终奖（年综合收入31.2万，个税不到5%），2.3万/月 + 14.4万年终奖（年综合收入42万，个税6%）。 𐟎‰ 老板个人用于公司经营的费用可以凭发票报销，比如差旅费、招待费、宣传费等。 𐟎‰ 股东借款年底要归还，不然会被视为股息分红，缴纳20%的个税。 𐟎‰ 对公账户支付个人劳务报酬可以代扣代缴个税，800元以内免税。 𐟎‰ 公司向个人采购或个人提供服务，可以代开发票或成立个体户开票，个体户的综合税负为1.75%。 𐟎‰ 年利润超过100万的，可以考虑架构钱包公司，避免分红20%的个税。 𐟎‰ 老板可以将个人车辆或设备合理高价卖给公司。 𐟎‰ 公司可以租用股东个人房屋等，但要签协议并代开发票。 𐟎‰ 个人独资企业有风险，不建议。可以向个体户采购，钱转私卡，个体户开票税负1.75%。 𐟎‰ 对公账户给员工备用金用于经营，实报实销。 𐟑‰ 老板们，公转私要合法合规哦！𐟒•

【发工资扣税是公司扣吗】 𐟒𐥷娵„个税都是企业代扣的哦！𐟘ƒ 在工作中，我们拿到手的工资其实已经被扣掉了一部分个人所得税𐟘Ž。根据规定，只要月工资超过5000元𐟒𐯼Œ用人单位就会在计发工资时帮我们代扣代缴个税~ 代扣的个税会由用人单位在15天内上缴给税务局𐟒𜯼Œ税务局会在次月的15天内将其上缴国库𐟤。这样的代扣代缴机制是不是很规范呢？如果你对个人所得税还有其他疑问，欢迎在评论区留言𐟙‹‍♀️，我会尽力为大家解答哦~𐟒– 还有疑问吗？请点击内容下方或者上方咨询按钮询问律师吧~

灵活用工平台个税详解：你真的不用交税吗？使用灵活用工平台后，是否需要缴纳个人所得税？这对综合所得汇算清缴有何影响？𐟤” 作为一个既有主业又有副业的人，我的副业收入完全通过灵工平台发放。此外，我的主业也正好是灵活用工平台的一部分。那么，灵工平台的个人所得税到底是如何缴纳的呢？𐟤‘ 首先，灵工平台并不是任何公司都能随意经营的，它需要特定的资质，即委托代征资质。这意味着税务机关委托我们平台代征劳务个人的税款，而这些税款就是个人所得税。𐟓œ 通过灵工平台，个人所得税是由平台代缴的。那么，个人所得税是如何计算的呢？它既不是按照工资薪金，也不是按照劳务报酬来扣缴，而是按照经营所得来计算的。经营所得并不属于综合所得，因此不会影响个人的综合所得汇算清缴。𐟒𜊊平台的运作逻辑是这样的：公司（甲方）将业务外包给灵活用工平台（乙方），乙方利用在平台注册的自由职业者来承接甲方的业务，任务完成后进行结算。个人在平台注册登记后，相当于成为平台的自由职业者，与平台、企业之间既没有劳动关系，也不是劳务关系，而是合作关系。𐟤 因此，个人的个税计算方式与传统的工资薪金和劳务报酬不同，而是按照经营所得来扣缴。这样，一个人可以有一个主业收入社保工资，同时拥有多个副业收入。𐟒𘊊总结来说，通过灵活用工平台发放的收入是需要缴纳个人所得税的，但这些个税是由平台代缴的。而且，由于个人所得税的计算方式不同，它不会影响个人的综合所得汇算清缴。

小沐视角@税“罚”启示录 88 跑得了“和尚”跑不了“庙”！前任股东的经济补偿也涉个税 2023年9月，S局发布一则处罚决定书显示，某房地产公司向原股东支付200万经济补偿，未履行代扣代缴个税义务，被S局罚款20万元。 ☞案例再现 ***房地产开发有限公司统一社会信用代码：9***X 行政处罚决定书文号 ***税二稽罚﹝2023﹞3号处罚类别罚款处罚决定日期 2023-09-27 处罚内容对你公司处应扣未扣个人所得税款40万元50%的罚款，罚款金额20万元。 ✄违法事实：未按规定代扣代缴个人所得税你公司向洪某某（公司原股东）支付经济补偿款200万元，应按偶然所得代扣代缴个人所得税40万元。处罚依据根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十九条“扣缴义务人应扣未扣、应收而不收税款的，由税务机关向纳税人追缴税款，对扣缴义务人处应扣未扣、应收未收税款百分之五十以上三倍以下的罚款”之规定处罚机关国家税务总局***税务局第二稽查局 ☞小沐视角：不履行代扣代缴税款义务的罚款上限高达3倍创作者中心