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新公司交税前沿信息_新公司三个月了没报税(2024年12月实时热点)

内容来源：小天才网络所属栏目：教程更新日期：2024-12-04

新公司交税

新《公司法》下减资不用缴税的三种情况 2024年7月1日，新《公司法》正式实施。很多朋友都在问，变更注册资本未实缴的部分减资是否需要缴税？什么情况下减资需要缴税？实收资本补亏是否需要缴税？其实，这些情况可以分为三种，看看你的公司属于哪种情况吧！免缴出资型减资 𐟚늨🙧獥‡资方式是减少注册资本，但不减少实缴资本。例如，A公司注册资本100万元，实缴出资50万元。通过股东会决议，法人股东将50万元未实缴的出资部分减资，实缴出资部分不变。这种情况下，减资是不需要交税的。返还资本型减资 𐟔„ 如果股东进行减资，取得的资产中相当于出资的部分应确认为投资收回，同比例减少累计流程收益的部分应确认为股息、红利所得。这部分如果符合《中华人民共和国企业所得税纳税条例》第83条的相关规定，可以享受税收优惠，不缴纳企业所得税。例如，A公司注册资本和实收资本均为200万元，零存收益为100万元。法人股东甲100%持有A公司股权。A公司通过股东会决议，决定减少注册资本100万元的同时，减少未分配利润和盈余公积50万元。股东甲共收到款项150万元，其中100万元应确认为投资收回，另外50万元应确认为股息、红利所得。若符合条件，这部分股息、红利所得可以享受税收优惠，不缴纳企业所得税。弥补亏损型减资 𐟒𘊥…쥏𘤸婇亏损，按规定弥补亏损后仍有亏损的，可以采用减少注册资本的方式弥补亏损。符合条件的被投资结可能不用缴税。例如，A公司实缴注册资本三千万元，截止目前A公司累计亏损两千万元，没有公积金可以弥补亏损。A公司通过股东会决议减少实缴注册资本一千万元，用于弥补亏损。减资后，实缴注册资本变更为两千万元，累计亏损变更为一千万元。如果该公司可弥补亏损大于一千万元，减资可弥补亏损仅是资产负债表、所有者权益、科目之间的调整。股东没有实际收回投资，A公司也没有取得任何收入，那不涉及企业所得税情况。减资需谨慎，具体情况建议咨询税务机关。希望这些信息对你有所帮助！

直播带货要交税吗？一文搞懂！随着新媒体的兴起，直播带货已经成为许多人的新职业。但你知道吗？无论你是以工作室、个人还是企业员工的身份进行直播带货，都需要缴纳相应的税款。下面我们来看看不同直播形式下的税务处理方式。以工作室名义直播带货 𐟏⊥悦žœ你以工作室的名义进行直播带货，并且注册为个体工商户或个人独资企业，你需要根据经营所得缴纳个人所得税。此外，工作室还需要按照规定缴纳增值税及附加税款。个人名义直播带货 𐟑䊥悦žœ你是以个人名义进行直播带货，平台只是提供一个卖货场所，你和平台之间是劳务关系而非雇佣关系。这种情况下，你需要按照劳务报酬所得缴纳个人所得税。如果你需要给顾客开具发票，还需要缴纳增值税和附加税。作为企业员工直播带货 𐟏⊥悦žœ你作为公司员工进行直播带货，或者公司培养你成为主播，你和公司之间是雇佣关系。你的收入是通过公司发放的工资酬劳，因此你只需正常缴纳个人所得税。以公司名义接业务 𐟏⊥悦žœ你以公司名义接取带货业务，这属于企业正常经营业务。直播带货所得需要按照企业的盈利与各项标准缴纳所得税、增值税与附加税。总之，无论你选择哪种直播形式，都需要按照规定缴纳相应的税款。了解这些税务知识，可以帮助你更好地规划你的财务和税务安排。

广州公司记账费用及服务全解析𐟓‹𐟒𜊥𞈥䚥ˆš创业的小伙伴们不知道，公司注册下来后还需要每个月按时进行税务申报以及年度汇算清缴和工商年检。突然有一天需要开发票时，才发现公司税务工商异常了，去办理解除还会有罚款，真是后悔莫及！看我这篇文章，让你避免这些问题𐟔尟”尟”劊𐟔…不做账的后果：现在公司注册下来后，税局都要求正常做账报税。不做账报税的话，税局后期会自动帮您开启税务报道，到时候税务就直接逾期了。即使目前公司没有业务没有流水，也要正常报税，报税报零申报，不用交税‼️‼️ 𐟔…记账报税需要的资料：执照拍照+法人广州税务实名账户和密码+法人个人所得税账号和登陆密码个人所得税申报密码，申报个税人员明细表，公司社保账号密码（有则提供）近三个月的三级科目余额表、总账、明细账、固定资产清单、数量金额总帐（电子档即可）固定资产清单、数量金额总账有则一起提供，没有可以不提供最后一期的资产负债表、利润表纸质记账凭证（从一开始到最新月份的） 𐟔娮𐨴榊姨Ž费用：个体户/小规模：600/年（不开票0申报） 1200/3年（不开票0申报）个体户/小规模：800/年（开票+记账）一般纳税人：1500/年（不开票）一般纳税人：2400-3600/年（开票+记账）根据开票量定 ✅包含服务内容：税务申报（个税，增值税附加税，财务报表，企业所得税）工商年检，年度汇算清缴金蝶软件记账凭证装订成册出具初级财务报表，年度财务报表开具全电发票/开票注意事项提醒与指导配合出具经济普查资料社保月度扣缴及增减员操作，扣款异常处理，指引社保明细查询等个人所得税纳税风险提醒、成本发票提醒、企业所得税纳税风险提醒建议、最新财税政策通知、实时汇报工作进度日常财税相关问题咨询与解答等希望这篇文章能帮到你，让你轻松搞定公司记账报税问题！𐟓‹𐟒𜀀

【公积金封存多长时间能提取】 𐟘„𐟘„𐟘„公积金可真是个好东西，住房贷款、租房、房屋翻新都可以取出来用，而且还不用交税，简直是太棒了𐟑！ 𐟤”𐟤”𐟤”但是，好多人离职后不知道公积金怎么办了，实际上公积金和社保一样可以转移，也可以支取。如果离职后不准备找工作的话，最好去当地公积金中心办理公积金取现，直接取出公积金账户里的钱𐟒𐣀‚如果准备新入职的话，建议先联系新公司人力资源部问清自己的公积金账户是在新公司的账户里，还是要办理转移手续𐟘𖣀‚ 𐟙Œ𐟙Œ𐟙Œ另外公积金一般是封存半年，不同地区可能有差异。离职后也有没订阅公积金的可能，需要办理转移手续。如果需要五险一金的详细介绍，可以评论or私信，我会将有关五险一金的相关内容发给你𐟑Œ。还有疑问吗？请点击内容下方或者上方咨询按钮询问律师吧~

老板问私户收款风险？这样回答更专业！今天早上收到一个学生的求助，面试时老板问到有较多无票收入收到私户，又不想用股东账户，该怎么规避风险。这个问题确实有点挑战，但作为会计，如果能回答得上来，工资绝对能开到过万，还能帮老板规避上百万的罚款风险。首先，要梳理公司现有的开票情况。比如，这家公司年销售1000万，成本800万，供应商把票都开出来了。这种情况下，我会建议老板把所有收入都放到公司账户，该交税就交税。否则，账上存货越来越多，税务系统会通过存货周转率发现数据异常，跳出预警。如果公司为了节约成本，只让供应商开出500万的发票（对方开票会要求加税点），那就得给老板算一笔账。一张300万的发票，可以少交34万的增值税和66万的所得税，跟15万的税点比，当然是选择要发票啦。有了采购发票，我们也可以把私户的收入放回公户。当然，还有第三种方法。既然老板可以私户收款，说明客户不需要发票，那么财务发挥的空间就蛮大了。 1⃣️、目前的公司是不是小型微利公司，如果不是，那就再成立一家公司，把一部分业务放到新公司，享受5%的所得税税率优惠，降低所得税。 2⃣️、既然客户不需要发票，新公司就选择小规模纳税人，季度不超过30万，开普通发票，免增值税。这样就把增值税也降低了。 3⃣️、然后解决怎么把钱拿出来的问题（如果走分红需要缴纳20%的个税）。需要打一套组合拳：给老板及老板家人发放50万的工资，社保基数交到最高，综合税负率4到6%；一次性辞退补偿，不超过地区年平均收入三倍以内免个税；差旅津贴、误餐补助不需要交个税；把车租给公司，月不超过800免个税，还能报销汽车的油费、过路费；再投资一家公司，这家公司不做业务，就是买房产（很多股东拿到钱也就是去买房买车），将来再平价转让给自己的子女（财富传承）。以上这个问题长期困扰着小企业的老板，会计女生就应该反复研究，反复总结，直到能够脱口而出。

英国职场口头合同那些坑，你踩过吗？最近看到阿轲回应了她和小助理不签劳务合同的事情，真是让我大吃一惊。雇佣了这么久居然不签合同、少付工资、不交NI（国家保险）、还不向HMRC（英国税务海关总署）报税。作为雇主，她难道没考虑过可能承担的雇佣法律责任吗？这让我想起了以前在一家全球公司兼职时的经历。当时也是没有合同和截图记录，结果公司拖欠的工资就泡汤了。每个月工资都是按低于年龄段的NMW（国家最低工资）时薪结算，从发工资的第一个月一直到离职后一段时间，经理也没把拖欠的工资退还，还坚称所有工资都照常发了。最后算下来被拖欠了两周多⣴00。当时公司每天都会记录每位员工的工作时间，每个月发工资前都会和员工确认好总工作时间，并提交到payroll发工资，这样就能把每一笔算清楚具体的时薪和工作时间。虽然数额不算很多，但每位员工离职后公司都要提供一份P45表，而当时我的P45上的时薪也是错误的。虽然工资未达到交税标准，但像阿轲助理的工资超过税-free threshold，如果P45填写有误的话，会影响报税、入职新工作，严重的甚至会影响办理签证。其实在英国，有很多公司可以为员工提供各种各样的职场建议、劳动仲裁、全程免费保密的劳务法咨询服务，有的甚至可以提供免费翻译服务。比如：citizen advice、ACAS（调解与仲裁服务）。我当时找公司和经理沟通了一两个月，一直未收到回复。后来找到ACAS，他们直接帮忙写信联系雇主，两周内就帮忙把问题解决了，并收到了由HR Manager发的道歉信和解决方案。所以，大家在英国职场一定要小心，口头合同虽然方便，但风险也很大。记得及时签订书面合同，保留好所有相关记录，避免像我一样遇到麻烦。

减资那些坑，你踩过吗？𐟤” 最近新公司法一出台，很多中小微企业都慌了，尤其是那些注册资本高的公司。老板们压力山大，想着赶紧减资吧，省得被累趴下。可别急，减资这事儿真不是随便就能搞定的，有风险啊！减资的那些坑招标项目多：如果你公司参与的招标项目多，千万别把注册资金降得太低，不然会影响企业实力的展示。毕竟，招标方可是要看这些数据的。净资产大于实缴注册资金：如果你公司的净资产大于实缴的注册资金，减资部分可是要交20%的个税的。比如，你实缴资本是500万，现在公司净资产是520万，那差额的20万就得按20%的税率交税。公示期风险：减资是要公示45天的，信息是公开的。如果在这期间有债务纠纷或者对方提出诉讼，可能会导致资金冻结。资质许可行业：有些行业对资金有特定要求，比如建筑、医疗等。如果你有对应的资质，建议去相关办理资质的机构了解一下注册资金的限制。如何减资？确定减资：首先，公司需要召开股东会，大家商量一下是不是真的要减资。公示：接下来，在国家企业信用信息网上公示。公告之日起45天之后才能申请变更登记，因为这段时间可能会有债权债务纠纷。变更营业执照：公示期结束后，去工商局变更营业执照上的信息。变更税务信息：最后，去税务局变更相关信息。需要哪些资料？公司债务清偿及债务担保的情况说明；股东会决议；公司新章程。以上就是公司减资的全部流程和资料了。如果你实在没时间办理或者还有不清楚的地方，可以找专业人士咨询一下。总之，减资这事儿得三思而后行，别被那些所谓的“轻松减资”给忽悠了。了解清楚所有的风险和流程，再动手不迟。𐟒ꀀ

会计人员的三大高风险，你知道吗？ 1️⃣ 业务不规范带来的账务处理难题 𐟘𕊠 会计人员常常面临业务不规范带来的挑战。例如：没有发票的资产采购，如何处理折旧和税务？材料采购没有发票，但客户需要开票，出现负库存怎么办？公司希望少交税，如何处理没有实际交易的发票？虚假贸易融资的账务处理如何进行？这些问题增加了会计人员的工作难度和风险，但老板们是否给予了相应的报酬？ 2️⃣ 造假账的困境 𐟘“ 造假账的需求可能来自银行贷款或优惠政策。但造假账并非易事，因为会计有着严格的逻辑关系。会计人员需要搜集和捏造各种数据，包括每日的材料和成品出入库、供应商和客户信息、每月资金流以及税收单据。老板和其他领导对财务认知有限，做得好认为是理所当然，做不好则认为是能力不足，这让会计人员感到郁闷。 3️⃣ 对政策了解不足的风险 𐟌 会计人员可能面临政策了解不足的风险：老会计知识有断层，更新程度差，容易出现总账、明细账以及报表金额不符等问题。新会计理论教育与实践脱节，实际操作中可能无从下手。例如，一个本科生掌握税法原理但实际操作报税时可能无从下手。兼职会计对公司情况不了解，错误频出，对公司造成损失。这些问题不仅增加了会计人员的工作风险，还可能影响公司的正常运营。

法拍房捡漏陷阱：税费惊天竟200万！法拍房到底是捡漏的好机会，还是隐藏的陷阱？深圳的甲先生就经历了一个惊心动魄的故事。他看中了一套市场价700多万、法拍价只要510万的次新毛坯房，便宜了200多万！甲先生觉得非常划算，决定自己参加拍卖，省下辅拍公司的费用。拍卖当天，只有甲先生一人竞拍，他顺利以起拍价拍下房子，激动不已。然而，交税时他被告知需要缴纳高达200多万的税费！原来这套房是公司产权，需要缴纳高额增值税，而公告上已明确所有税费由买家承担。面对巨额税费，甲先生要么再交齐200多万完成过户，要么悔拍损失51万保证金。最终他选择了后者，悔拍并损失了51万。这个经历让甲先生明白，法拍房看似便宜，实则暗藏玄机。如果事先了解清楚公告和税费情况，或者找专业辅拍公司帮忙，结果可能就不一样了。所以，想买法拍房的朋友们一定要谨慎！仔细了解房屋信息，尤其是税费和产权问题。专业辅拍公司能提供帮助，让你避免不必要的损失。

补税4000元？细节揭秘！在留学前有工作收入，留学期间还有内地劳务兼职，并且这些劳务收入需要缴纳20%的税收。最近在个人app上突然收到通知，需要补税4000元。于是我决定亲自去上海浦东税务局个人所得税柜台咨询一下，毕竟汇算已经接近尾声，排队的人还不少。柜台的工作人员姐姐非常耐心，她详细计算了我每笔收入，并解释了税务局的计算方式。以下是我总结的一些关键点，希望对大家有所帮助。不同类目的收入计算方式工资薪金：企业在当月应发薪水扣除专项扣除（三险一金）和专项附加（租房养小孩等）后，剩下的工资按税率纳税。劳务报酬：一次性劳务服务，不缴纳社保。发放方会帮你扣缴20%个税。比如这次服务费2000元，实际到手1600元。如果收入不满800元，则无需纳税。稿酬、特权使用费：具体计算方式不详。重点：每笔收入单独计算重要的是，每一类收入都是根据每一笔收入单独计算的。也就是说，如果在多家公司有工资，公司间是不知晓的，只根据在本公司累计发放多少钱计算纳税。举个例子：小王在2023年5月换了新公司。1-4月在老公司领取税前10万元工资，按照3%纳税。换了新公司后，新公司并不知道你在老公司申报了10万元工资，它会按照本年度还是0薪水开头！小王5月申报3万元薪水，3%纳税，但小王实际今年累计申报13万元薪水，应按10%利率纳税。小王3月纳税少了，4月5月可能都会少，下一年年度汇算的时候补缴。劳务报酬也有类似的情况。比如小王在A协会讲课应得700元劳务，实际到手700元。小王在B机构应得劳务600元，实际到手600元。但注意，600+700=1300元，有500元要交税，500*20%=100元。年度汇算时，小王会补缴100元。最终计算公式最终是工资和劳务叠在一起公式计算，再减去免税额，再进行纳税计算！公式如下： [(总工资+80%总劳务)-6万元-三险一金-专项附加] * 税率-速算扣除数=最终纳税额。比如我年度收入工资285393.82元，劳务收入14350元。应纳税所得额约为12.18万元；12.18万元*10%-2520元（这个数字和税率对应的）=9660元。某公司给我发薪已纳税5664元，我要补税3996元，也就是在app里看到的最终数字。终于搞清楚了！希望这些信息对你有帮助，如果有任何疑问，记得及时咨询税务局哦！