当前位置：网站首页 » 导读 » 内容详情

公司内审和财务在线播放_单位内审和财务人员回避制度(2024年11月免费观看)

内容来源：小天才网络所属栏目：导读更新日期：2024-11-27

公司内审和财务

财务如何避免在内审中“背锅”？最近，我读到了一则证监会对上市公司的处罚决定，真是让人感慨万千。事情是这样的：2021年11月，运盛医疗通过其控股子公司丽水运盛虚构贸易业务，虚增了2021年度营业收入及利润总额，金额分别为779.71万元（扣除增值税后，按净额法确认），分别占当期披露营业收入的15.03%和利润总额的42.97%。换句话说，就是通过关联方虚构交易，虚增了利润。这种造假行为真是让人瞠目结舌。处罚对象包括该公司的董事长、总经理、董事、财务总监、出纳（兼监事）以及子公司的董事长。财务总监和出纳（兼监事）在处罚决定中提出了以下抗辩：他们近年来一直有医疗贸易业务，所以没有特别关注这次虚构的贸易业务；作为财务总监，他们已经按照会计准则进行了账务审核和财报审核，审核了相关合同、资金、发票和货权转移书据，已经勤勉尽责；直到调查时才知道这是虚构贸易和虚假记载，不应认定为主要责任人；他们无力负担罚款金额，请求免除处罚；他们作为普通个人，因水平有限，无法掌握虚构贸易资金的实际走向，也未能察觉虚构贸易业务的异常；年报审计已将该虚构贸易收入确认为非经常性损益，所以他们没有提出异议，也无力通过聘请事务所等手段对公司特定业务进行调查。最终，证监局认为这些说辞“不能证明其已勤勉尽责”，财务总监被罚了100万，出纳（兼监事）被罚了50万。虽然我不了解具体的案例细节，但我觉得财务总监的辩解也有一定的道理。如果我是财务总监或者出纳，上面的高管们私下商量好要造假，签订了合同，伪造了相关单据，交给财务做账，业务也是近年均有发生的，也按照相关会计准则做账，确实很难察觉业务造假呀，最终却要被罚几十万元。这让我深刻体会到内审的重要性，尤其是在上市公司工作，风险真的很大。我看了很多类似的处罚案例，涉及到造假的，财务总监通常都要被罚。那么，如何证明自己已经勤勉尽责呢？难道真的要去现场监督每个交易的环节，参与业务吗？业务造假最终财务都要背锅吗？有没有什么办法可以避免这种情况呢？这些问题一直困扰着我。也许只有通过不断学习和提高自己的专业能力，才能在面对复杂的财务问题时保持警惕，避免“背锅”。同时，也希望监管部门能够更加透明和公正地处理这些案件，让企业和个人都能在一个公平的环境中工作。

内审存货盘点，必看攻略！作为内审人员，前往各公司进行存货盘点是日常工作的第一步。盘点内容因公司性质而异，可能涉及食品、成品油、天然气等各种物资。那么，独自前往盘点现场时需要注意哪些事项呢？以下是一些实用建议，帮助你做到心中有数，善于观察和询问，确保资料齐全不遗漏。 𐟔 挑大额抽盘：在到达盘点仓库时，通常会有库管或财务提供的库存表。这个表是从生产系统导出的，不含金额，需要先匹配当月的单位成本，算出存货金额并进行降序处理。然后挑选金额较大的产品或材料进行抽盘，不要先在小材料上浪费时间，最后确保抽盘比例足够。 𐟓„ 获取电子版盘点表：拿到纸质版盘点表后，别忘了索要一份电子版，因为后续编制盘点底稿时需要用到。 𐟓‹ 获取当天出入库单据：包括材料出库单、材料领用单、半成品调拨单、产品入库单和产品出库单等，这些资料用于解释实盘数和库存数不一致的原因。 𐟓Š 获取收发存变动表：由于盘点通常不在资产负债表日进行，需要获取收发存变动表，以便后续做顺扎或倒轧到资产负债表日。 𐟓𘠦‹照记录：盘点过程中，不要忘记挑一些贵重的材料或产品拍照，需要拍产品标签号和仓库全貌，最后还要与盘点人员合影，拍照时记得打开时间地点的水印。 𐟔 熟悉生产流程：趁盘点的机会，熟悉车间生产流程，观察对存货移动的控制，了解是否有积灰囤积的存货，并询问库管是否有库存时间较长的存货或不属于公司的存货（如售后代管）。 𐟓 了解盘点差异：在了解完盘点差异后，找库管和财务签字盖章。通过这些步骤，你可以更好地完成存货盘点工作，确保数据的准确性和完整性。

公司内审部、财务部、结算中心通过检查交易合同、结算资料、发票、款项支付情况等，结合主要交易对手方的工商信息，发现交易金额和交易对方存在规模不匹配的情况，造成该情况的原因系公司与其业务内容主要是市场推广服务，属于劳动密集型服务，对方注册资本较低不影响为公司提供的市场推广。

合规管理与风险内控高级研修班北京国家会计学院开设的《合规管理与风险内控一体化》高级研修班，旨在帮助企业高层管理人员提升合规管理和风险内控水平。以下是培训对象的具体要求：董事长、总经理、首席合规官及其他高层管理者合规管理、内部控制及风险管理项目负责人上市公司董秘、监事、内部控制委员会负责人及其他高级管理人员内审总监、内审经理、内审处长等内部审计部门负责人及高级主管企业总会计师、财务总监、刚转岗从事合规管理的负责人内控合规业务部门、信息化建设部门，以及负责“三重一大”投资和项目管理、物资采购、全面风险管理、人力资源等相关部门的参与人员负责内部控制审计与评价的第三方机构及高校研究和教学人员通过这次培训，参训人员将能够更好地理解和应对合规管理与风险内控的挑战，提升企业的整体竞争力。

【公司内审主要审什么】 𐟘€嘿！宝子们！今天我要给大家分享一下我的职业经历，希望能给正在找工作或者准备跳槽的你一些启示！𐟘˜ 我叫，曾就职于，在审计部门担任主管一职。在那里，我积累了丰富的审计工作经验，包括财务审计、内控审计、工程审计、合同审计、离任审计和专项审计等。𐟘Ž 财务审计对于公司的财务管理和内控制度的建立完善至关重要。通过对财务计划的执行和决算情况的审计，确保公司的财务健康。内控审计则侧重于监督公司的内部管理控制系统和国家财经法规的执行情况，以保障公司的合规运营。𐟘Ž 作为一名审计人员，不仅要具备出色的专业技能，还需要对公司的业务流程和法律法规有深入的了解。在我职业生涯中，遇到过许多挑战和难题，比如如何发现和解决潜在的风险问题，如何与各部门有效地沟通合作等𐟘Ž 𐟚€不过，我觉得最有成就感的时刻是发现了公司潜在的违规行为或内部管理问题，并及时提出合理的建议和改进措施，帮助公司避免了不必要的损失。 𐟙Œ总之，在的工作经历让我得到了极大的锻炼和成长。如果宝子们对审计工作感兴趣，随时欢迎和我交流。我会尽力解答大家的疑问，也希望你们都能找到理想的工作！加油！𐟤— 还有疑问吗？请点击内容下方或者上方咨询按钮询问律师吧~

2025年审计专业毕业论文选题指南 2025年即将到来，对于正在撰写毕业论文的审计专业学生来说，选择一个既有挑战性又具有现实意义的选题至关重要。以下是一些建议的选题方向，供大家参考： 𐟏⠤𘊥𘂥…쥏𘥅𓨁”方交易审计研究 𐟔 会计师事务所审计风险成因与对策 𐟒𜠤𜁤𘚦”𖥅娈ž弊的识别与审计策略 𐟓ˆ 风险导向审计在财务舞弊中的应用 𐟏栧”𕥭商务企业审计风险防范研究 𐟔’ 企业内部计算机审计的影响研究 𐟓Š 大数据背景下企业审计工作研究 𐟔 家族企业内部审计存在的问题及对策研究 𐟏ž️ 农村（县城）财务审计现状及改进措施 𐟒𜠤𘭥𐏤𜁤𘚥䖩ƒ襮ᨮᩝ⤸𔧚„问题与对策研究 𐟓ˆ 上市公司并购审计风险及应对研究 𐟔’ 企业销售与收款循环审计风险防范研究 𐟏栥†œ业上市公司审计风险识别与防范研究 𐟔 电子商务企业收入审计风险问题探究 𐟏ž️ 企业海外业务审计风险分析及应对研究 𐟒𜠤𜚨𔣤𛻥’Œ审计责任视角下的审计风险研究 𐟓ˆ 关键审计事项对审计质量的影响研究 𐟔’ 会计师事务所业务质量管理研究 𐟏栤𘊥𘂥…쥏𘨴⥊᥮ᨮᦊ契Š关键审计事项披露分析 𐟔 会计师事务所现代风险导向审计的应用研究 𐟒𜠤𜚨🡦樓–背景下企业内部控制存在的问题及对策研究 𐟓ˆ 上市公司关联方交易审计风险及防范对策 𐟔’ 企业财务舞弊线索的发现途径研究 𐟏ž️ 期后事项审计存在的问题与对策研究 𐟒𜠩똦–𐦊€术企业审计风险控制研究 𐟓ˆ 货币资金审计风险研究 𐟔’ 会计造假现象与审计防范对策 𐟏栥…쥏𘦲𛧐†与风险管理对内部审计的影响 𐟔 家族企业内部审计存在的问题及对策研究 𐟒𜠤𜁤𘚥†…部审计风险的识别与防范策略研究 𐟓ˆ 关键审计事项的沟通对审计质量的影响研究 𐟔’ 上市公司并购商誉减值审计风险与防范研究 𐟏ž️ 企业绩效审计指标体系的构建研究 𐟒𜠦𓨥†Œ会计师规避审计诉讼的策略研究 𐟓ˆ 影响会计事务所审计独立性的因素与对策研究 𐟔’ 中小型会计师事务所规避审计风险对策研究 𐟏栥𝱨熤𜁤𘚦”𖥅奮ᨮᩚ𞧂𙥏Š对策研究 𐟔 我国上市公司财务舞弊的动因分析与治理研究 𐟒𜠦œŸ后事项审计存在的问题与对策研究 𐟓ˆ 基于高新技术企业的审计失败问题研究 𐟔’ 货币资金审计风险研究 𐟏ž️ 企业财务舞弊线索的发现途径研究 𐟒𜠤𜁤𘚦𕷥䖤𘚥Š᥮ᨮᩣŽ险分析及应对研究 𐟓ˆ 企业内部计算机审计的影响研究 𐟔’ 大数据背景下企业内审信息化建设路径研究 𐟏栥䧦•𐦍異ƒ下商业银行审计风险探究 𐟔 大数据时代下审计风险识别研究 𐟒𜠥䧦•𐦍𖤻㤸‹审计风险影响因素及防范措施分析 𐟓ˆ 大数据时代下企业财务报告舞弊识别与防范研究 𐟔’ 大数据背景下财务共享模式下会计师事务所审计风险研究 𐟏ž️ 大数据环境下如何防范X企业审计风险 𐟒𜠥䧦•𐦍異ƒ下审计风险与防范对策分析 𐟓ˆ 大数据技术与方法在审计监督中的应用研究 𐟔’ 大数据时代下企业财务舞弊线索的发现途径研究

内审岗位职业生涯规划指南 𐟓ˆ 内审岗位，全称内部审计，可不是ISO体系内审员，也不是事务所的外审会计师哦。它主要是负责对公司内部财务、运营等进行审核和评估。今天，我就来聊聊如何规划你的内审职业生涯。证书篇 𐟓š CPA和CIA：CPA的认可度在现在依然很高，但CIA的认可度也在逐步上升，甚至有可能超过CPA。不过，有些内审岗位是由财务总监分管的，他们可能更倾向于CPA。CIA的考试难度比CPA低得多，掌握了规律和方法，考试就能事半功倍。所以，如果你只想做内审，直接考CIA是个不错的选择。中级审计师：虽然认可度不如CIA，但考试难度小，多一个证书总是好的，还可以作为中级职称使用，对落户和体制内评职称都有帮助。高级审计师：除了在体制内评职称和职级，在民企中用处不大。初级审计师：不建议考，认可度非常低，也没有其他用途。技能学习 𐟓– 内审的工作范围很广，有些大公司对专业性要求很高，甚至会设置独立细分专岗。比如工程审计（不是第三方造价公司的岗位）、信息系统审计（IT审计）、监察等。工程审计：可以考取建造师（一级或二级）、造价师（首选），这些证书可以直接替代外部第三方造价审计对竣工结算报告进行审计。工程管理内容多，全模块的审计（拿地、设计、招标、成本控制、施工、安全、验收等），需要建造师的功底支撑。信息系统审计：现在互联网企业和非互联网企业都很重视信息系统，专门做信息系统审计的，可以考CISA。反舞弊和监察：可以考国际注册反舞弊师（CAP），不过中国的一些反舞弊协会也有主考的证书，一般权威性不高，考试费用也不低。公司选择 𐟏⊥†…审岗位的选择也很重要。有些公司由财务总监分管，有些则是由内部审计部门负责。选择一个好的公司，能让你在工作中获得更多的机会和资源。小结 𐟓 总的来说，内审岗位的职业规划主要从证书考取、技能学习和公司选择几个方面进行。希望这些建议能帮到你，祝你在内审岗位上越走越远！

会计转行必看！8个高薪职业方向推荐会计这份工作，做过的朋友们都知道，真的是又累又卷，工资还不高，要求还特别多。考不完的证书，学不完的知识，关键是还看不到希望。𐟘” 那么，会计人员该如何打破这个局面呢？转行去做什么好呢？今天我给大家整理了8个高薪的转行方向，供大家参考。数据分析 𐟓Š 数据分析师的需求量越来越大，尤其是会计背景的朋友们，你们对数据敏感度很高，做数据分析一定不在话下。咨询顾问 𐟒𜊥’訯⩡𞩗Ÿ是一个不错的选择。你们在会计领域积累的经验和知识可以派上大用场，帮助客户解决各种财务问题。内审内控 𐟔’ 内审内控也是一个很稳定的职业方向。你们熟悉企业的财务管理流程，可以帮助企业发现潜在的财务风险。财务BP 𐟓ˆ 财务BP是财务和业务的桥梁，你们了解企业的业务模式，可以为企业提供更精准的财务分析。项目管理 𐟓‹ 项目管理也是一个很有前景的职业方向。你们在会计领域的工作经验可以帮助你们更好地管理项目，确保项目顺利进行。证券事务代表 𐟓ˆ 证券事务代表主要负责与证券市场相关的事务。你们对金融市场的了解可以帮助你们在这个领域发挥优势。风险合规 ⚖️ 风险合规是保障企业合规经营的重要岗位。你们熟悉法律法规，可以帮助企业降低合规风险。培训讲师 𐟎䊥Ÿ𙨮�𒥸ˆ也是一个很有趣的职业方向。你们可以将自己在会计领域的知识和经验分享给更多人，帮助他们提升能力。总之，会计转行并不是没有出路，只要找到适合自己的方向，努力付出，未来一定会更好！𐟌Ÿ

如何加强企业财务内控管理？𐟒𜰟“ˆ 企业要加强财务内控管理，可以从以下几个方面入手：完善内部控制制度𐟓œ 建立明确的职责分工体系，确保财务工作中的授权、记账和保管等职责相互分离。例如，出纳负责现金收付和银行结算，会计负责账务处理和财务报表编制，二者相互监督。制定严格的财务审批流程𐟓 明确不同金额、不同类型的财务支出审批权限，防止资金的随意使用。比如，小额支出由部门负责人审批，大额支出需要高层领导甚至董事会审批。加强财务人员素质建设𐟑颀𐟒𜊠 定期组织财务人员参加专业培训，包括财务知识更新、内控制度解读、法律法规学习等内容。比如安排内部审计人员学习最新的审计准则。同时，强化职业道德教育，提高财务人员的责任心和诚信意识，避免因利益诱惑而出现违规行为。强化内部监督机制𐟔 设立独立的内部审计部门，定期对财务活动进行审计，检查财务内控的执行情况。如审查财务报表是否真实、财务流程是否合规。建立有效的风险评估机制𐟌 对可能影响财务内控的内外部风险进行识别、评估和应对。例如，当市场环境变化可能导致原材料价格波动时，提前做好财务预算。通过这些措施，企业可以更好地管理财务风险，确保财务活动的合规性和有效性。

干审计三年，我收获了什么？𐟌Ÿ 有些人可能会觉得审计工作很累，但今天我想分享一些选择审计的原因，特别是如果你还在职业选择的迷茫期。 𐟚€ 快速成长从一个对会计凭证一无所知的新手，三年后我能编各种底稿、带队、做合并报表、出审计报告，简直是全能型人才。审计的成长路径是阶梯式的，每年都有新的挑战，让你从零开始，逐步积累经验。相比财务，审计让你接触更多行业和交易方式，成长速度更快。三年后，你可能已经掌握了大部分财务问题的解决方法。 𐟌 更多的职业选择审计是一个很好的跳板。我的职业路径从审计到财务经理再到职业培训，每一步都走得很顺利。审计的经历让我在工作中更加得心应手。相比其他行业，审计能为你未来的职业发展提供更广阔的选择。你可以选择走财务路线，成为企业财务经理，或者积累五年八年的IPO经验后成为财务总监。你还可以选择企业内审，甚至有机会进入投行。 𐟑堧篧𔯤𚺨„‰ 在审计工作中，你不仅能接触到客户，还能在不同项目中与更多同事建立联系。审计的高流动性意味着未来跳槽时有更多的选择。你的朋友们可能会分散在各个行业的各个领域，包括事务所、企业财务、内审甚至投行。在这个圈子里，你们都是彼此的人脉。总的来说，如果你有能力并且有一段好的经历，对你的未来发展会有很大的帮助。虽然审计工作很累，但未来的某一天你会感谢自己曾经的辛勤付出。

专栏内容推荐

4300 x 2867 · jpeg
上海会计师事务所-上海代理记账-上海弘益会计师事务所
素材来自:hongyicpa.com
1000 x 640 · jpeg
内部审计和财务报表审计区别-会计网
素材来自:kuaiji.com

605 x 375 · jpeg
不懂内部财务审计的看过来，一篇文章让你全面了解_北京京润信会计师事务所|专业权威一站式商业服务机构
素材来自:jrxjt.com.cn
382 x 238 · jpeg
财务内审的内容有哪些(内部审计的目标和内容)「理臣咨询」
素材来自:lichenzx.com

800 x 599 · jpeg
华信公司首次开展规模项目竣工财务内审审计工作（香樟湾住宅开发项目）_泰州华信药业投资有限公司官网
素材来自:tzhxyy.com
1023 x 683 · jpeg
财务审计报告包括哪些内容
素材来自:hnxrccpa.com

800 x 532 · jpeg
财务审计流程
素材来自:dintye.com
500 x 500 · jpeg
财务内审的内容有哪些(内部审计的目标和内容)「理臣咨询」
素材来自:lichenzx.com

3360 x 2240 · jpeg
审计
素材来自:hezhics.com
605 x 375 · jpeg
不懂内部财务审计的看过来，一篇文章让你全面了解_北京京润信会计师事务所|专业权威一站式商业服务机构
素材来自:jrxjt.com.cn

800 x 492 · jpeg
税务审计和财务审计的全面对比，两者的区别一目了然_北京京润信会计师事务所|专业权威一站式商业服务机构
素材来自:jrxjt.com.cn
780 x 1102 · jpeg
公司财务内部审计报告(实用4篇)Word模板下载_编号qoajgake_熊猫办公
素材来自:tukuppt.com